Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Заявление на возврат ндфл в связи с расходами на обучение». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Все эти затраты в итоге могут влететь в немалую копеечку тем, кто действительно заботится о получении знаний и готов вкладывать в это свои средства – образование в России дорожает год от года прямо на глазах.
Право на получение указанного социального налогового вычета распространяется также на налогоплательщика — брата (сестру) обучающегося в случаях оплаты налогоплательщиком обучения брата (сестры) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях.
Аббревиатура ндфл расшифровывается как налог на доходы физических лиц. То есть, если вы получаете прибыль от какой-либо деятельности, то в обязательном порядке должны отчислять определенную сумму. Причем источник получения прибыли не имеет никакого значения: это может быть заработная плата, страховые выплаты, доходы от жилья, сданного в аренду, дивиденды от авторских прав и многое другое.
Образец заявления на возврат ндфл
Куда подавать Существует два варианта получения вычета — в текущем году через работодателя или по итогам года путем возврата. Но в любом случае нужно будет обращаться в налоговую инспекцию. Именно по этой причине большинство налогоплательщиков предпочитают возвращать вычет по итогам года, но знать о возможности получить его через работодателя стоит обязательно.
В перечень документов входят:
- удостоверение личности (оригинал и копия);
- договор между учебным заведением и подателем запроса на вычет (заверенная копия);
- заверенная копия лицензии на предоставление учреждением образовательных услуг;
- заявление на возмещение НДФЛ за обучение (скачайте образец или обратитесь за получением бланка в свое отделение ИФНС);
- форма 3-НДФЛ — форма отчета налогоплательщика о своих доходах и расходах (см. далее);
- форма 2-НДФЛ — справка с места работы о доходах и налоговых отчислениях за последний календарный год; является документальным подтверждением формы 3-НДФЛ (если имела место смена места работы или податель заявления одновременно числится в нескольких компаниях, количество справок должно соответствовать этому факту); выдается в бухгалтерии по месту работы;
- документы оплаты (квитанции, бланки, банковские выписки, справки образовательного учреждения об отсутствии задолженности и пр.), подтверждающие факт оплаты образовательных услуг подателем заявления.
Официального порядка заполнения заявления – нет, но в нем необходимо указать следующие сведения:
- Наименование (код) налогового органа, в который подается документ.
- Основание получение льготы.
- Данные о заявителе вычета (ФИО, ИНН, паспортные данные, место регистрации).
- Данные о расчетном счете и банке его открывшем.
- Дата и подпись
Заявление на возврат налога за обучение
Стандартный налог, ежемесячно вычитаемый работодателем из нашей зарплаты, равняется 13 %. Однако нередки ситуации, когда его можно вернуть.
Заявление не имеет типовой формы, составляется в свободной форме. Примерная форма представлена для скачивания ниже.
Таким образом, налогоплательщик получает возможность компенсировать часть собственных расходов на обучение себя, ребенка, брата или сестры. Получение налогового вычета возможно только после представления полного комплекта документов в налоговую инспекцию и проведения необходимой проверки.
При подаче бумаг в ФНС необходимо подготовить копии, которые заверит налоговый инспектор после сверки с оригиналами. Срок возврата 13 процентов на счет налогоплательщика происходит в течение 30-дневного периода, после проведения камеральной проверки, что определено пунктом 6 ст.78 НК.
Составленное и заполненное таким образом заявление подписывается физическим лицом, ставится дата оформления. Вместе с заявлением необходимо оформить и предоставить другие документы.
Расходы физических лиц на обучение можно частично компенсировать за счет социального налогового вычета. Вернуть можно НДФЛ 13% от суммы расходов на обучение в пределах установленного налогового вычета. Для возврата подоходного налога необходимо обратить в ИФНС с заявлением. Образец заявления на возврат НДФЛ в связи с расходами на обучение можно скачать ниже.
Если вычет предоставляется в отношении расходов на обучение детей, брата или сестры, то необходимо, чтобы они учились на дневном отделении. В отношении своей учебы – данное условие не имеет значение, вычет можно получить в отношении любой формы обучения.
После этого уведомление сдается работодателю В любом случае обращения в налоговую службу избежать не удастся, и многие налогоплательщики предпочитают получать возврат по итогам года. Обычно при этом можно оформить и другие вычеты по НДФЛ, а декларация потребуется только одна.
Государство, принимая во внимание социально значимые расходы граждан, позволяет им оформить возвращение части уплаченных в бюджет денежных средств. К таким тратам относятся не только получение образования, но и лечение, пенсионные перечисления, приобретение жилья.
При возврате средств за обучение родственника есть важное условие: ему должно быть менее 24 лет, иначе вычет за него предоставляться не будет.
Государство, принимая во внимание социально значимые расходы граждан, позволяет им оформить возвращение части уплаченных в бюджет денежных средств. К таким тратам относятся не только получение образования, но и лечение, пенсионные перечисления, приобретение жилья.
Заполнение второй страницы подробно разбирать не будем – оно происходит в аналогичном порядке, потребуется представить сведения о счёте в банке, на который следует перечислить средства. Образец заполнения заявления о возврате налогового вычета за обучение прилагается к статье.
Компенсация вам части расходов будет проводиться Федеральной налоговой службой как минимум через четыре календарных месяца с того момента, как вы подадите декларацию на рассмотрение, так как:
- проверка сведений из заявления происходит в течение примерно 60 дней;
- процедура, необходимая для возвращения денег из государственного бюджета осуществляется примерно месяц с того момента, как будет принято решение о возврате.
Через своего работодателя. Сначала следует обратиться в ФНС с тем же списком документов (исключение: форма 2-НДФЛ) с указанием в заявлении данных компании-работодателя (название, ИНН, адрес фактического расположения и юридический).
Проверка документов налоговой службой может занять до 3 месяцев. Если в справках присутствуют неточности или требуются дополнительные уточняющие документы, в выплате сразу откажут.
Получить возврат части уплаченных средств возможно лишь в том случае, когда вы имели доход, который облагался НДФЛ, и с него уплачивали сумму данного налога в казну.
Во всех случаях полученные суммы возвратных средств не превышают допустимые пределы (6500 за ребенка и по 15600 за себя). Итоговый размер возвратных средств составляет 15890 рублей. Он не превышает уплаченный НДФЛ, следовательно, данный налогоплательщик получит налоговый вычет в полном объеме.
Обязательной к применению формы указанного документа – нет. Вы можете составить заявление самостоятельно, указав в нем необходимые сведения, либо использовав уже готовый бланк, разработанный ФНС.
В заявлении на возврат НДФЛ необходимо указать тот же ОКТМО, что указан в разделе 1 в строке 030 Декларации и листе А по строке 050.
Запрещено оформление вычета, если на обучение направлены средства материнского капитала. В противном случае произойдет получение двойной льготы.
Социальный вычет предоставляется в отношении своего обучения, обучения детей (до 24 лет), брата и сестры.
Прошу в соответствии со статьей 219 НК РФ предоставить социальный налоговый вычет за 200_ год в сумме __________ руб.____ коп., в части произведенных расходов, направленных на благотворительные цели.
Нюансы составления заявления на возврат ндфл за обучение в 2018 году
Прошу в соответствии со статьей 219 НК РФ предоставить социальный налоговый вычет за 200_ год в сумме __________ руб. ____ коп., уплаченных пенсионных взносов по договору (договорам), заключенному (заключенным) с негосударственным пенсионным фондом.
Заявление может быть сдано вами в инспекцию лично (например, при подаче декларации 3-НДФЛ в которой указана сумма вычета за обучение и сумма налога к возврату) или отправлено по почте. При отправке почтой днем подачи заявления считается дата его передачи почтовому отделению для отправки.
Налоговый вычет — это возвращение гражданам части денежных средств, израсходованных на личные социальные нужды: охрана здоровья, получение образования, всевозможные пенсионные и страховые фонды и другое. При вычете происходит компенсация затраченных налогоплательщиками средств на личные нужды, за счет уплаченных ими ранее налогов (НДФЛ).
Однако, чтобы получить деньги назад, потребуется оформить заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на обучение и подать пакет документов в налоговую. Как их сбор, так и последующее рассмотрение займут определённое время. Оформление заявления – не слишком сложный процесс, но требующий внимательности и точности, ведь в ином случае оно может не пройти проверку.
Не полагается возврат части денежных средств, затраченных на образование иных лиц. Как пример, супруга, внуков, племянников или других. Степень родственной связи при этом значения иметь не будет.
При заявлении данной льготы по месту работы нужно составить другое заявление – о подтверждении права на вычет у налогового агента.
Она должна содержать следующие главные моменты:
- какого характера налоговый вычет;
- за какой именно календарный год следует сделать возврат;
- какой размер суммы, подлежащей возврату;
- указать реквизиты, по которым следует произвести перечисления.
Итак, для начала займемся заполнением вступительной части документа. Тут вам нужно будет вписать следующие сведения.
Возврат ндфл за обучение в 2017 году
Законодательство позволяет тем гражданам, которые платят НДФЛ, вернуть его часть, если они потратились на образование. Причём такая возможность доступна не только если деньги ушли на получение образования ими самими, но также и когда они были потрачены на детей, или сестёр с братьями.
Пример расчета позволит определить, сам налогоплательщик ежегодно сможет вернуть 15,6 тысяч рублей (или 120 тысяч рублей х 13%), а для родственников 6,5 тысяч рублей (или 13 процентов от 50 тысяч рублей).
Примечание: при составлении заявления в произвольной форме, указание КБК и ОКТМО не требуется. Их необходимо указать лишь в заявлении, форма которого рекомендована ФНС (КНД 1150058).
Гражданам выплачиваются налоговые вычеты за обучение своих детей, либо за собственное обучение, вне зависимости от формы образовательного процесса: очная, заочная, дневная, вечерняя и т. д.
В этот пакет входят следующие бумаги (копии):
- лицензия образовательной организации;
- договор, который вы заключали;
- паспорт получателя возврата;
- свидетельство о присвоении индивидуального номера налогоплательщика;
- платежная квитанция (единственный документ, который требуется представить не в виде копии, а в оригинале).
Вычет предоставляется при получении образования в специализированных учебных заведениях. Они должны обязательно иметь соответствующую лицензию. При этом не имеет значения форма собственности – государственное учреждение, муниципальное, частное или индивидуальный предприниматель.