Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Коммерческий банк механизм создания и бонкротства». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Банкротство кредитных организаций подразумевает признание финансовой несостоятельности банков и других компаний, получивших лицензию на предоставление банковских услуг. Такая лицензия выдается Банком России.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ Данная работа была посвящена теме «Порядок создания и прекращения деятельности коммерческих банков. Несостоятельность (банкротство) кредитных организаций».
Регулирование несостоятельности коммерческих банков (Акрамов А.Р.)
Прекращение деятельности временной администрации при устранении причин, послуживших основанием для ее назначения, влечет восстановление полномочий исполнительных органов КО.
Имеются в виду такие формы, как слияние, присоединение, разделение, выделение и преобразование (ст. 57 ГК РФ).
Темпы роста активов российских банков достаточно высоки, однако банки еще недостаточно зарабатывают на традиционных банковских операциях. Частные банки зависят от финансово-промышленных групп и не могут конкурировать с государственными.
Финансы коммерческих организаций тесно взаимосвязаны с государственными (муниципальными) финансами. Состояние последних во многом зависит от состояния финансов коммерческих организаций, поскольку хозяйствующие субъекты выступают основными налогоплательщиками. Правовой институт несостоятельности (банкротства) — институт комплексный, включающий в себя нормы гражданского права, гражданско-процессуального права, административного права и уголовного права. Специфика этого института определяется тем, что его функционирование возможно только в рамках рыночной экономики, причем достигшей определенного уровня развития.
Банкротство кредитных организаций: особенности процедуры банкротства банков
Банк выступает как посредник в сфере денежного обращения. Он перемещает денежные средства от продавцов к покупателям, осуществляя при этом обмен долговых обязательств на долговые требования с фиксированной суммой долга.
Перечень случаев, в которых может быть отозвана лицензия Центробанком, указан в статье 20 закона «О банках и банковской деятельности».
Москве — начальника сводно-аналитического отдела Е. Вороновой, в среднем на каждую отчетную дату около 48% действовавших в Москве в 1996 г. банков можно было отнести к числу проблемных, то есть испытывающих серьезные финансовые трудности или находящиеся в критическом финансовом состоянииВоронова Е. Регулирование: работа с кредиторами в 1996 г. // Банковское дело в Москве 1997. № 4 (28). С. 35.
Указанием ЦБ РФ №2005-У изменена периодичность классификации банков — вместо ежемесячной — ежеквартальная. Уточнена методология оценки качества управления банка. Так, выделена в самостоятельный компонент оценка прозрачности структуры собственности банка. Перечень показателей оценки качества управления банком дополнен новым показателем, характеризующим состояние управления стратегическим риском.
Сам термин «банкротство» произошел от итальянского словосочетания banca rotta, что означает «сломанная скамья», и связан с практикой разбивания скамьи продавца на рынке в момент, когда он становился неплатежеспособным . В современном понимании банкротство, или несостоятельность, означает установленную арбитражным судом неспособность должника платить по своим долговым обязательствам.
Чтобы суд признал банкротство кредитной организации, у нее должна отбираться лицензия Центробанком. Подобное возможно как по инициативе Банка России, так и по причине поступления жалоб от кредиторов.
Legal Measures to Manage Bank Insolvency, in R. Lastra and H. Schiffman (eds.), Bank Failures and Bank Insolvency Law in Economies in Transition, Kluwer Law International, The Hague, 1999. P. 96 — 97 («equitable insolvency» и «balance sheet insolvency»). См.: Wihlborg, Clas. Developing Distress Resolution Procedures for Financial Institutions / Chapman University, Orange, CA. April 2012. P. 9.
Поэтому законодательство предлагает комплекс мер по восстановлению платежеспособности должника, направленных на предотвращение массовых банкротств.
На пример, пункт 2 данного документа, где сказано, что «задачей временной администрации является сохранение или восстановление платежеспособности банка в интересах его кредиторов и вкладчиков, а также акционеров (пайщиков) и создание работоспособного управленческого механизма, обеспечивающего устранение выявленных нарушений и осуществление других мер по финансовому оздоровлению банка».
В первом случае подразумевается заключение мирового соглашения с кредиторами, без обращения в суд. Такой вариант на практике применяется крайне редко, поскольку в большинстве случаев причиной банкротства становится преобладание пассивов компании над активами. Следовательно, всех требований кредиторов организация удовлетворить не может.
Что тогда происходит? Сегодня это сродни команде: «Спасайся кто может!». Клиенты и вкладчики банка, узнав о введении внешней администрации, сразу разбегаются в разные стороны.
Обращаться в суд имеют право также и отдельные кредиторы, перед которыми имеется задолженность в 300 тысяч рублей, а последние действия по своим обязательствам компанией выполнялись более чем 90 дней назад.
К внешним признакам несостоятельности коммерческого банка должен быть отнесен и такой, как неуплата обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды в течение трех месяцев со дня наступления сроков их уплаты. Однако и это основание применимо в рассматриваемом контексте в том случае, если задолженность коммерческого банка по этим обязательствам превышает его имущество.
4.6. Упрощенные процедуры банкротства
Одновременно с этим на российском уровне существует проблема ключевых компетенций топ-менеджеров банков, которая заключается в их статичности в условиях высокой динамичности внешней среды.
Финансы как экономическая категория опосредуют денежные правоотношения в процессе движения финансовых ресурсов в частноправовой и публично-правовой формах, образования и использования на этой основе частнохозяйственных и государственных доходов в результате приведения в действие финансовых инструментов и механизмов.
Коммерческие банки являются юридическими лицами и относятся к категории кредитных организаций. Признание их финансовой несостоятельности осуществляется в соответствии с положениями закона «О банкротстве кредитных организаций» от 1999 года.
В случае с кредитными организациями второй и третий этапы не применяются, а первая стадия становится формальностью.
Однако это не означает, что нужно махнуть на все рукой и сидеть, сложа руки. Кредиторы третьей очереди являются конкурсными, а это означает, что своими активными действиями они могут повлиять на ход процедуры банкротства кредитной организации.
В банковском секторе вопрос по определению критерия банкротства (спускового крючка для запуска процедур банкротства) долгое время оставался дискуссионным. Как отмечает А.В. Суворов, мировой практике известно два противоположных подхода к проблеме критерия банкротства .
Первый этап начался 19 ноября 1992 года, когда Президентом Российской Федерации был подписан закон РФ «О несостоятельности (банкротстве) предприятий». Он вступил в силу 1 марта 1993 года.
Пример готовой курсовой работы по предмету: Антикризисное управление
Возможно, в тот период при отсутствии рыночного законодательства такая чрезвычайная мера могла казаться ЦБ оправданной. ЦБ ввел ее исходя из сложившейся объективной ситуации на тот момент, когда навис обвал множества финансовых пирамид, построенных разными финансовыми компаниями и банками; немало их руководителей «ударилось в бега»; в обществе накалялась атмосфера недовольства.
Коммерческий банк работает в пределах реально имеющихся ресурсов в условиях рыночных отношений с клиентами. То есть он осуществляет все операции в пределах остатка средств на своих корреспондентских счетах.
В любой цивилизованной стране с развитой экономикой одним из основных элементов механизма правового регулирования рыночных отношений, является законодательство о банкротстве. Не обошел вниманием этот вопрос и российский законодатель.
Процедура признания финансовой несостоятельности юридических лиц сама по себе сложная, а если речь идет об определенных типах юрлиц, принимать во внимание следует массу нюансов.
Коммерческий банк механизм создания и бонкротства
Итак, временная администрация может окончательно «свалить» банк, вплотную подводя его вместо финансового оздоровления к лишению лицензии и процедуре банкротства. Возникает вопрос: «Кто и как за это должен отвечать?» В п. 12 Положения записано: «За ущерб, причиненный банку, руководитель и члены временной администрации несут установленную действующим законодательством ответственность.
Данные документы направляются в Центробанк РФ для внесения записи о ликвидации банка в Единый государственный регистр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.
А начинать, видимо, необходимо с четкого определения объекта исследования – финансов, корпоративных финансов, чтобы знать, что подлежит оздоровлению.
Все претензии имущественного характера с этого момента могут быть предъявлены должнику только в рамках конкурсного производства.
Руководителем временной администрации назначается служащий Банка России. Руководитель временной администрации распределяет обязанности между членами временной администрации и несет ответственность за ее деятельность.
В случае, когда инициатором выступает Центробанк, что является наиболее распространенным вариантом, стадия наблюдения становится формальностью, поскольку перед отзывом лицензии у коммерческого банка, проводится проверка, определяющая баланс активов и пассивов, причины ухудшения финансовой ситуации и т.д. Проводить ее повторно нет смысла.
“Несостоятельность (банкротство) банков”.
Деньги – первичная сущность финансов. Со временем, когда бумажные деньги потеряли связь с золотым обеспечением (полноценными деньгами), особенно в период глобализации экономики, деньги сами превратились в интегрированный финансовый инструмент, произошло настолько тесное сращивание денег и финансов, что неопределимы границы между ними.
Однако факт несостоятельности коммерческого банка может быть установлен в силу Закона о банкротстве только по решению арбитражного суда, который служит для Центрального банка России основанием для отзыва лицензии по данному основанию.
Несосотоятельность (банкротство) кредитных организаций»». Положение ЦБ РФ «О временной администрации по управлению кредитной организацией». Инструкция ЦБ РФ «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций».